الجهاز المركزى للمحاسبات: 1081مليون جنيه ديونًا مستحقة على شركة مصر للفنادق حتى يونيو 2020

بقلم : شعبان خليفة

كشف الجهاز المركزى للمحاسبات فى آخر تقرير له عن شركة مصر للفنادق التابعة للشركة القابضة للسياحة والفنادق عن انخفاض فى الإيرادات الفعلية المستهدفة فى 2019 /2020 بلغ 238.376 مليون جنيه بنسبة 46.2%، حيث إن الشركة كانت تستهدف تحقيق ايرادات نحو 516.072 مليون جنيه لكن الإيرادات الفعلية التى تحففت بلغت 277.696 مليون جنيه فقط.
كما انخفضت الأرباح بقيمة 236.781 مليون جنيه حيث كان المستهدف تحقيق أرباح فى 2019/ 2020 قدرها 450.673 مليون جنيه بينما لم تحقق الشركة سوى 213.891 مليون جنيه أى بنسبة انخفاض بلغت 52.5% من المستهدف.
كما كشف تقرير الجهاز المركزى للمحاسبات عن تراجع صافى الأرباح من 2018 /2019 من 176.393 مليون جنيه إلى نحو 85.450 مليون جنيه عام 2019 /2020 أى بانخفاض قدره نحو 90.943 مليون جنيه بنسبة تراجع 51.6 %
وفى ردها على الجهاز المركزى للمحاسبات أرجعت الشركة هذه الانخفاضات الكبيرة للظروف الاستثنائية التى مرت بها البلاد نتيجة تفشى فيروس كورونا عالميًا مما كان له تأثير شديد على النشاط السياحى بصفة خاصة وهو ما أدى إلى انخفاض ايرادات النشاط التجارى لفنادق النيل ريتز كارلتون وتدنى الإشغال بدرجة غير مسبوقة بالإضافة إلى غلق الكازينو اعتبارًا من 23 مارس 2020 طبقًا لتعليمات وزارة السياحة.
وبينما شهدت الشركة انخفاضات فى الدخل على الاستثمار وانخفاضًا فى الإيرادات فإنها شهدت زيادة فى المصروفات وصلت 35.907 مليون جنيه عام 2019/2020 مقابل 31.753 مليون جنيه عام 2018 /2019.
عام كورونا
وقد شهد عام كورونا انخفاضًا واضحًا وكبيرًا فى التدفقات النقدية نتيجة انخفاض ايرادات فندق النيل ريتز كارلتون وكازينو الألعاب بالإضافة إلى الصرف على تطوير فندق سفير دهب ريزورت وسداد القيمة المضافة لكازينو الألعاب اضافة إلى الزيادة السنوية فى الأجور وزيادة أسعار قطع الغيار والإنارة ومصروفات الصيانة وأتعاب المستشار الضريبى للشركة.
فعلى سبيل المثال زادت الأجور من 21.284 مليون جنيه عام 2018 /2019 لتصل إلى 24.908 مليون جنيه عام 2019 /2020 بزيادة رغم أزمة كورونا بلغت 3.624 مليون جنيه أى بنسبة زيادة 17%.
كما شهد العام 2020 انخفاضًا فى قيمة اصول الشركة لتبلغ 1802.909 مليون جنيه فى 30 /6 /2020 مقابل 1854.500 مليون جنيه فى 30/6/2019 لتبلغ قيمة انخفاض الأصول 51.592 مليون جنيه وقد تم تمويل اجمالى قيمة الاصول من مجموع حقوق الملكية بنسبة 40% ومن إجمالى الالتزامات بنسبة 60% وقد انخفض مجموع حقوق الملكية إلى 721.452 مليون جنيه فى 30/6/2020 مقابل 681.206 مليون جنيه أى بنحو 40.246 مليون جنيه وقد تبين من فحص الجهاز المركزى الآتى:
ثبات رأسمال الشركة عند 198 مليون جنيه وكذلك ثبات الاحتياطات عند 457.217 مليون جنيه فى تاريخى المقارنة فى حين تم تحقيق خسائر مرحلة بلغت 19.215 مليون جنيه فى 30/6/2020 مقابل أرباح مرحلة بلغت 25.989 مليون جنيه فى 30/6/2020.
ديون
كشف تقرير الجهاز المركزى للمحاسبات أن الديون المستحقة على الشركة حتى 30/6/2020 بلغت 1081.457 مليون جنيه مقابل 1173.149 مليون جنيه فى 30/6/2019 بانخفاض بلغ 91.837 مليون جنيه، هذا وقد انخفضت نسبتها إلى مجموع حقوق الملكية إلى 149.9 % مقابل 172.2 % فى تاريخى المقارنة.
كما شهدت الشركة انخفاضًا فى رصيد العملاء وأوراق القبض ومدينون بلغ 4.403 مليون جنيه فى 30/6/2020 مقابل 46.354 مليون جنيه فى 30/6/2019 كما تم زيادة رأس المال العامل إلى 323.846 مليون جنيه فى 30/6/2020 مقابل 271.786 مليون جنيه فى 30/6/2019 وذلك لانخفاض كل من الأصول المتداولة بنحو 40.416 مليون جنيه.
كما انخفض معدل العائد على إجمالى الاصول إلى 4.7 % فى 30/6/2020 مقابل 9.5 % فى 30 /6/2019 بينما انخفض معدل العائد على مجموع حقوق الملكية إلى 11.8 % مقابل 23.3 فى تاريخى المقارنة.
هذا وقد اسفرت قائمة التدفقات النقدية عن السنة المالية المنتهية فى 30/6/2020 عن تدفق نقدى سالب بلغ نحو 88.936 مليون جنيه وذلك نتيجة لتحقيق صافى تدفق نقدى موجب من نشاط التشغيل بلغ نحو 68.846 مليون جنيه وتدفق نقدى سالب من كل من نشاط الاستثمار بنحو 35.801 مليون جنيه نتيجة المدفوعات النقدية لاقتناء أصول ثابته "مشروعات تحت التنفيذ" بنحو 96.362 مليون جنيه ونشاط التمويل بنحو 122.127 مليون جنيه و146 ألف جنيه قيمة محصلة موجبة نتيجة تغير فى أسعار فروق العملة الأجنبية مما أدى إلى انخفاض رصيد النقدية فى 30/6/2020 إلى 144.304 مليون جنيه مقابل 133.240 مليون جنيه فى 30/6/2019 وقد انخفضت نسبة السيولة السريعة إلى 76.9 مقابل 83.3 % من تاريخى المقارنة.
استثمارات
وبحسب تقرير الجهاز المركزى للمحاسبات فإن الشركة تساهم فى خمس شركات كاستثمارات مالية فى شركات مشتركة بلغت 14.385 مليون فى 2019/2020 و2018 /2019 لم تحقق الشركة أية عوائد من هذه الاستثمارات رغم أن شركة أبوظبى للتنمية السياحية ورواد الواحات للتنمية السياحة ومصر سيناء للسياحة الى تشارك فيها مصر للفنادق حققت أرباح عن عام 2018 بلغت 79.499 مليون جنيه لشركة أبوظبى و154 ألف جنيه للرواد و5.002 لشركة مصر سيناء ومع هذا لم تقم أى شركة منها بتوزيع الأرباح كما تم بيع اسهم شركة الاسماعيلية الجديدة للاستثمار والسياحة وتم تحصيل كامل قيمتها من المشترى بالمشاركة مع بنك مصر وفقًا للعقد المبرم وجار نقل ملكيتها بمعرفة شركة السمسرة أما الشركة الخامسة التى تشارك فيها مصر للفنادق فهى مصر أسوان للسياحة، فقد حققت خسائر فى عام 2019 بلغت 1.458 مليون جنيه.
من جانبها ردت شركة مصر للفنادق على هذه الملاحظات الخاصة بالشركات التى تشارك فيها بأنها تدرسها وتدرس الموقف منها بما يحققق أكبر استفادة لها وتحصيل مستحقاتها.
هذا وقد تضمنت الموازنة العامة للشركة لعام 2019/2020 اعتماد مبلغ 158.473 مليون جنيه للمشروعات الاستثمارية لسداد مستحقات المقاولين عن أعمال تطوير فندق النيل رويزكارلتون والتكلفة الاستثمارية لفندق سفير دهب ريزورت وشراء اصول لمقر الشركة وقد بلغ المنصرف الفعلى على ذلك نحو 79.201 مليون جنيه وقد لاحظ الجهاز المركزى أن المبلغ المعتمد لتطوير فندق سفير دهب بلغ 139.375 مليون جنيه فى حين بلغ المنصرف الفعلى 62.456 مليون جنيه كما بلغ المبلغ المعتمد لإحلال وتجديد واستكمال أعمال التطوير بفندق النيل ريتزكارلتون نحو 18.898 مليون جنيه فى حين بلغ المنصرف الفعلى نحو 16.705 مليون جنيه وبررت الشركة انخفاض المنصرف الفعلى عن الإحلال والتجديد عن المعتمد بخطة الإحلال والتجديد إلى الظروف الاستثنائية التى تمر بها البلاد نتيجة كورونا والإجراءات الاحترازية التى اثرت على هذه الأعمال وتوقيتات تنفيذها.